Planes de pensiones

Los planes de pensiones son una herramienta financiera con beneficios fiscales, diseñada para ayudar a la planificación financiera complementando la jubilación.

​El objeto de los planes de pensiones es la aportación de parte de la renta percibida durante el ciclo profesional de las personas, con objeto de reembolsarlo durante la jubilación.

Lo más habitual es que los ahorradores perciban unos ingresos superiores durante su vida profesional activa y por tanto sufran una presión fiscal superior dada la progresividad del Impuesto Sobre la Renta de las Personas Físicas en España y la mayoría de paises en la actualidad.

Durante la jubilación, es común que los ingresos minoren desde el salario a la pensión, por tanto la presión fiscal del Impuesto Sobre la Renta es Habitualmente inferior la de la soportada durante el ciclo de vida activo del ahorrador.

Una correcta planificación financiera habrá anticipado este hecho y estimado los ingresos necesarios para sufragar el nivel de vida esperado a la jubilación. Planificando una fuente de ingresos adicional, por supuesto existen infinidad de modelos y estrategias para asegurar ese nivel de ingresos suficiente.

Podríamos dividir estas estrategias en dos:

1. 1. Mediante consumo del patrimonio, cuando los ahorradores realizan desinversiones en inmuebles, empresas o financieras, éste último sería el caso donde se englobarían los Planes de Pensiones.
   2. Mediante la generación de ingresos, si los ahorradores perciben rentas fruto de inversiones realizadas, por ejemplo la percepción de alquileres.

Una buena planificación financiera diversifica entre diferentes estrategias acordes a la situación y objetivos de los ahorradores.

Los Planes de Pensiones en concreto, son un producto de previsión que forma parte de la estrategia de muchos ahorradores / inversores, ya que destinan un exceso en su renta de manera periódica o esporádicamente, el dinero aportado hasta los límites permitidos por el gobierno es deducible del total percibido en rentas:

Las aportaciones suponen un ahorro inmediato igual al tipo superior de tributación de la renta del ahorrador.

Los capitales reembolsados durante la Jubilación tributarán en el IRPF incrementando los ingresos percibidos por el ahorrador.

Los planes de pensiones se consideran un sistema privado de previsión social complementaria, y hoy en día es habitual encontrar muchas empresas que ponen a disposición de sus empleados un sistema de aportaciones conjunto en el que la empresa y el empleado efectúan aportaciones al mismo.

El máximo legal para aportaciones anual en España ha variado desde su primera regulación en 1987.

La Ley de Presupuestos Generales del Estado establece para 2023:

• • Un límite anual general del 30% de los rendimientos netos del trabajo o 1.500 €
  • Un máximo de 1.000 € para aportaciones por los cónyuges con rendimientos inferiores a €.
  • Para autónomos que efectúes aportaciones a través de planes de pensiones promovidos por asociaciones de autónomos.
  • Para asalariados permite 8.500 € en aportaciones adicionales efectuadas por las empresas empleadoras.

Otra ventaja de los planes de pensiones es la posibilidad de realizar aportaciones periódicas, lo que permite un ahorro disciplinado y constante a lo largo del tiempo. Además, en caso de fallecimiento del titular del plan, los beneficiarios pueden recibir el capital acumulado, lo que ofrece una protección adicional para la familia.

La importancia de gestión de los planes de pensiones.

Sin embargo, muchas personas no prestan suficiente atención a la gestión de sus planes de pensiones, y esto puede tener consecuencias negativas en el largo plazo. La gestión activa de los planes de pensiones es fundamental para poder adaptarse a las tendencias económicas y a los cambios en el perfil del ahorrador.

En primer lugar, es importante tener en cuenta que las tendencias económicas pueden tener un impacto significativo en los resultados de los planes de pensiones. Por ejemplo, en épocas de recesión económica, los mercados pueden caer y las inversiones pueden sufrir importantes pérdidas. Por otro lado, en momentos de crecimiento económico, los mercados pueden subir y las inversiones pueden generar importantes beneficios. Por esta razón, es fundamental estar al tanto de las tendencias económicas y adaptar la estrategia de inversión en consecuencia.

Por otro lado, el perfil del ahorrador también puede cambiar a lo largo del tiempo. Por ejemplo, una persona que está empezando su vida laboral puede tener una mayor tolerancia al riesgo, mientras que una persona que se acerca a la jubilación puede preferir una estrategia más conservadora. Es fundamental tener en cuenta estos cambios en el perfil del ahorrador para ajustar la estrategia de inversión de manera adecuada.

En este sentido, es recomendable realizar traspasos entre diferentes estrategias de inversión y/o entidades, para poder adaptarse a las necesidades del ahorrador en cada momento. Los planes de pensiones pueden traspasarse sin coste fiscal, y esto permite cambiar de estrategia de inversión si se considera que la actual no es adecuada.

En definitiva, la gestión activa de los planes de pensiones es fundamental para poder adaptarse a las tendencias económicas y a los cambios en el perfil del ahorrador. Es recomendable realizar traspasos entre diferentes estrategias de inversión y/o entidades, para poder ajustar la estrategia de inversión de manera adecuada. Con una gestión adecuada, los planes de pensiones pueden convertirse en una herramienta eficaz para asegurar una jubilación tranquila y sin preocupaciones.

En resumen, los planes de pensiones son una herramienta muy interesante para aquellos que quieren asegurar una fuente de ingresos durante la jubilación. A pesar de que están sujetos a limitaciones fiscales, ofrecen muchas ventajas en términos de rentabilidad, personalización y protección para la familia. En definitiva, se trata de una inversión a largo plazo que merece la pena considerar para asegurar un futuro tranquilo y seguro.